东莞金蝶告诉您：财务人员岗位职责


　　出纳岗位职责

　　一、 收款

　　严厉按公司的收入办理规则办理收款事务，收款时用验钞器审验人民币真伪，认真清点，不得发生少收、多收款现象，不然责任自负；收客户款应在收据上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字样并注明设计师、交款人名字、合同编号等，在收据上加盖“现金收讫”章；收支票应注明支票号，同时将有关资料输入计算机，做到及时准确无误。

　　二、 付款

　　严厉按公司的成本费用支出办理规则的借款、报销办理规则办理付款事务，工程拨款应由工程司理、会计、公司司理联合签字方可支付，不得发生少付、多付现象。

　　三、 制单与记帐

　　1、 根据审阅后的原始凭据和会计科目的运用要求采纳收、付、转的方式制单，做到字迹清楚，数字准确，摘要言简意赅，当日凭据当日制单，积压单不得超过2个工作日；

　　2、 负责现金账和银行账的记账工作，当天的事务必须当天入账，做到日清月结；

　　3、 每日核对库存现金与现金账余额是不是相符，及时核对银行存款余额，月末编制《银行存款余额调节表》；

　　4、 月末与会计核对本月发生额及累计余额，做到账证、账实、账账相符。

　　四、 现金和收据办理

　　1、 每日库存现金为2000元，其余存入银行，如因延误引起其他事故发生，公司将追究其经济责任；

　　2、 不得坐支现金；

　　3、 根据收据办理规则保管和运用支票、发票和收据，并追踪收据运用情况，尤其是所收取支票的入账情况。东莞金蝶

　　五、 工资办理

　　1、 根据工资办理规则按时核算员工工资，编制工资源共享表，交会计审阅；

　　2、 根据会计和公司司理审阅后的工资表，进行工资发放。

　　六、 报表规则

　　根据报表办理规则每日向深港财务上报《现金/银行存款日报表》，每月上报《工程收入月报表》和《办理人员工资表》。

　　会计岗位职责

　　一、 保管公司财务印鉴和各项财务资料；

　　二、 记账和报表

　　1、 根据账簿设置办理规则设置账簿；

　　2、 根据会计核算政策和会计科目运用办理规则及时进行账务处理，登记总账、多栏账和二级、三级明细账，做到账证、账账、账表相符。

　　3、 根据报表办理规则每月按时编制并上报各种财务报表，如：《设计师工资及提成明细表》、《办理费用明细表》、《在施工程结算表》、《完工工程结算表》、《收入与费用比例表》、《资产负债表》、《损益表》；

　　4、 根据财务软件办理规则进行电算化账务处理；

　　三、 工资办理

　　根据工资办理规则准确核算有关员工的效益工资及提成明细并上报公司司理审阅。

　　四、 审阅

　　1、 审阅原始凭据。员工报销或借款的内容是不是完整，数字计录是不是准确，大小写出是不是一致，签章是不是完全，发票是不是合法等；

　　2、 审阅记账凭据。记账凭据的编制是不是以原始凭据为根据，会计科目的运用是不是合理，金额是不是准确，借贷方是不是平衡等；

　　3、 审阅收据、发票和支票。收据和发票的开具是不是以收到货币资金为准，是不是有未交回的收据和发票，支票的开据是不是准确，是不是及时入账，登计簿的记录是不是完全等；

　　4、 审阅日报和现金、银行存款日记账。日报的编制是不是准确，与现金账和库存现金额是不是一致，现金账和银行账的发生额和余额是不是准确等；

　　五、 资产办理

　　根据资产办理规则对公司的资产进行登记、入账、保管、检查等办理工作，做到账账、账实相符。

　　六、 成本操控和财务分析

　　准确、及时和完整地记录公司的财务状况，根据每月的账簿和报表，对其经营状况进行分析，制定出适合本公司的成本操控方案，实现增收节支，协助公司提高经济效益，当好公司司理的参谋和助手。

　　七、 对外工作

　　每月税务报税，缴税工作和工商年检工作。

　　积极参加工商、税务等政府部门组织的各项会议，按时纳税、交费，如发生延误而导致公司受罚，其责任由会计承担，及时向公司司理提示国家有关财经方面的新规则，未经公司司理许可不得泄露公司的财务状况。东莞金蝶